¿Cómo la auditoría forense influye en la reducción de los fraudes?

Rojas, Ana María | 2020-11-24

La auditoría forense, es una nueva disciplina la cual buscó incorporarse en las áreas de auditoría, contaduría, financiera y en la criminología, como un nuevo campo laboral, implementando sistemas para la detección y prevención de todo acto delictivo, tanto en los sectores públicos y privados. El presente trabajo, se desarrolló con el fin de dar respuesta la pregunta de investigación cómo la auditoría forense influye en la reducción del fraude, ampliando el panorama desde una revisión narrativa de artículos de investigación donde se expone distintos conocimientos acerca de la auditoría forense y el fraude. Como resultados se describe la importancia de la auditoría forense para el control de las organizaciones, el marco normativo colombiano para la auditoría forense, los tipos de auditoría, etapas y herramientas, el perfil del auditor, los tipos de evidencia y las características del fraude. Se resalta que es una herramienta útil en la detección de fraude ya que analiza las acciones de los defraudadores, permitiendo tomar decisiones oportunas y pertinentes a nivel jurídico, por medio del marco normativo basado en la penalización. Se puede concluir, que la auditoría forense es oportuna, eficiente y eficaz para hallar evidencias, las cuales sean sustentables y confiables ante un juez, y que estas sirvan de apoyo para lograr dictaminar sentencias acordes a la ley; adicionalmente, se logra que esta auditoría puede ser implementada como un sistema de control preventivo para no incurrir en delitos a futuro.

Experiencias con insectos como modelos pedagógicos en investigación

Suescún, Betsy Andrea | 2008

Informe entregable final

Camelo Torres, Wendy Sofia | 2023-11-22

Durante las prácticas que se desarrollaron en la Fiscalía Seccional de Itagüí, se obtuvo profundo conocimiento del sistema legal colombiano y se logró aportando de manera significativa en la realización y revisiones minuciosas de carpetas, recopilando datos estratégicos para futuras citaciones y apuntes detallados en audiencias. El ambiente laboral promovió la colaboración, y la capacidad para trabajar en equipo fue esencial, pues colaborar con profesionales legales, participar en reuniones estratégicas y contribuir a proyectos conjuntos amplió mi perspectiva y consolidó mi capacidad para trabajar en entornos legales complejos, estas experiencias fortalecieron mi formación personal y profesional, proporcionándome un entendimiento profundo del sistema legal colombiano. La capacidad para gestionar tareas, participar en procesos legales y contribuir al trabajo en equipo representan logros destacados, sentando una base sólida para mi desarrollo futuro en el ámbito legal y de la criminalística.

Informe plan de práctica

Tobón, Isabel | 2023-11-21

La integración de una experiencia en el sector privado a través del escenario de prácticas en servicios periciales forenses y criminalísticos conlleva al enriquecimiento de las habilidades del investigador para desenvolverse por fuera de instituciones de carácter público. Esta empresa tiene como lema, la búsqueda de la verdad y la calidad en todas sus labores y se enruta en dos áreas de investigación; la primera consiste en la defraudación de fluidos, área que vincula o materializa un hecho de fraude de servicios públicos. Consecuentemente el área contractual es la encargada de la investigación de los hechos que revisten características de delito que involucran un contacto directo con las personas, la presente área fue en la que como practicante desempeñe mis funciones. A través de las labores ejecutadas durante el periodo académico, el aporte más extensivo que se realizó fue la descongestión a nivel casuístico por parte del practicante a los investigadores en tareas como transliteraciones, acompañamiento a entrevistas, lectura de amplios volúmenes de información, expedientes y apoyo en informes, adicionando una excelente disposición y atención para asumir estas actividades. A partir de esta experiencia, en lo personal se facilitan las habilidades de comunicación, se adquiere un incremento en la confianza al dirigirse a un público y la capacidad de acoplarse a un equipo de trabajo. En lo profesional se refuerzan los conocimientos que se tienen sobre el estudio del delito, su abordaje como investigador y se dan los primeros pasos para brindar una oferta acertada en el mercado laboral actual.

Urge implementar un método de identificación fehaciente adicional en Colombia

Lopez, Esteban | 2023-06-08

Dar a conocer la problemática que se vive en la Fiscalía general de la nación colombiana a la hora de identificar personas, surgiendo la necesidad de implementarse otros métodos identificativos adicionales. Evidenciando y analizando esta adversidad, pretendemos evacuar los métodos disponibles y demostrar cual sería más eficiente a la hora de implementarse para corregir esta problemática. Resumiéndose todo a una reflexión profesional y personal en una clase de paralelo, respecto a lo experimentado en el interior de la Dirección Especializada en Delitos contra los Derechos Humanos, lo aprendido e investigado a lo largo de la vida universitaria y los procedimientos disponibles para implementarse. Exponiendo finalmente cual es el método más apto, sugiriendo una pronta implementación del mismo a pesar de tener afectaciones o vulneraciones directamente constitucionales, cualquiera el método que se adopte.